商業(yè)保理簡介

現(xiàn)今，面向物流承運商、車輛經(jīng)銷商、大型生產(chǎn)型企業(yè)及各類電商等，由商業(yè)保理公司向上述各類企業(yè)提供應收賬款融資、應收賬款賬戶管理、應收賬款催收、應收賬款壞賬風險承擔等一項或多項綜合金融服務。

物流運輸行業(yè)從最初車輛的購買，到業(yè)務承接、執(zhí)行，以及后期的匯款，每個環(huán)節(jié)都需要運輸主體投入大量的資金，這對于承運個體或者運輸公司來說，往往需要多方面湊款集資，來維持正常運轉(zhuǎn)。而由于傳統(tǒng)銀行融資業(yè)務，對物流運輸行業(yè)不了解，審核資質(zhì)要求高，導致物流從業(yè)主體獲取資金的渠道狹窄、融資成本高，導致融資困難。因此，商業(yè)保理在物流行業(yè)的興起，大大緩解了運輸企業(yè)的資金壓力，為其提供融資、催收等金融服務。

商業(yè)保理的優(yōu)勢

如下圖

商業(yè)保理的業(yè)務要素

如下圖

商業(yè)保理的基本流程

如下圖

（1）輪胎的日常檢查買賣雙方簽訂購銷/服務協(xié)議，產(chǎn)生應收賬款；

（2）賣方與保理商簽訂《保理業(yè)務協(xié)議》；

（3）賣方將《應收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》發(fā)送至買方；

（4）保理商把融資金額發(fā)放給賣方賬戶；

（5）買方按規(guī)定向保理商監(jiān)管賬戶還款。

商業(yè)保理的類別

如下圖

目前在物流行業(yè)中，主要的保理產(chǎn)品有以下幾類：

 商業(yè)保理的案列

（1）物流運費的保理

?  企業(yè)A是B公司的優(yōu)質(zhì)承運商，與B公司合作達2年以上，平均每月運費約為人民幣100萬元。

?  xxxx年10月1日，A企業(yè)為了快速回籠資金，備戰(zhàn)“雙十一”，遂以9月份的應收賬款（人民幣100萬元）為轉(zhuǎn)讓標的，向保理公司C申請保理融資服務。

?  經(jīng)保理公司C的風控審核，核準了企業(yè)A的人民幣70萬元（折扣率70%）的融資申請，月利率1.2%，期限3個月，并于11月1日放款。由此獲得了充裕的資金，做好“雙十一”的服務保障，趁機擴大公司經(jīng)營。

?  次年1月31日，B公司于保理期限到期日，支付貨款至企業(yè)A在保理公司C開具的監(jiān)管賬戶。

?  保理公司C完成本息扣款，并將剩余尾款支付至企業(yè)A的他行賬戶，完成融資流程。 

（2）存貨質(zhì)押類的保理

?  企業(yè)X為一家服裝生產(chǎn)企業(yè)，是某大型公司Y的優(yōu)質(zhì)客戶，使用公司Y提供的倉儲服務。公司Z是一家保理公司。

?  企業(yè)X因自身業(yè)務發(fā)展，需要擴大生產(chǎn)規(guī)模，于7月1日，向保理公司Z提出利用放置在公司Y倉庫中貨值3500萬的產(chǎn)品進行保理融資。

?  保理公司Z根據(jù)調(diào)查評估，同意以企業(yè)X在公司Y倉庫內(nèi)的存貨提供質(zhì)押擔保，于07月10日發(fā)放保理融資款1050萬元（折扣率30%），保理期限6個月。

?  同時公司Y的倉儲數(shù)據(jù)向保理公司Z開放，并且?guī)齑孢M出需要保理公司Z的審批，以監(jiān)控存貨的價值。

?  到期還款后，質(zhì)押解除。未還款的，存貨將被拍賣用于歸還欠款。